Kaip naudotis „Excel ACCRINTM“ funkcija -

Santrauka

„Excel ACCRINTM“ funkcija grąžina sukauptas palūkanas už vertybinius popierius, kurie moka palūkanas suėjus terminui (ty moka tik vieną kartą).

Tikslas

Sukaupkite palūkanas suėjus terminui

Grąžinimo vertė

Sukauptos palūkanos

Sintaksė

= ACCRINTM (ID, sd, norma, par, (pagrindas))

Argumentai

  • id - vertybinio popieriaus išleidimo data.
  • sd - vertybinio popieriaus atsiskaitymo data.
  • norma - metinė kupono norma.
  • nominali vertybinių popierių vertė.
  • pagrindas - (neprivaloma) dienų skaičiavimo pagrindas (žr. toliau, numatytasis = 0).

Versija

„Excel 2003“

Naudojimo užrašai

Finansų srityje obligacijų kainos nurodomos „švarios“. Į „švarią“ obligacijų kainą neįtraukiamos visos palūkanos, sukauptos nuo emisijos datos arba paskutinio kupono mokėjimo. Obligacijos „nešvari kaina“ yra kaina, įskaitant sukauptas palūkanas. ACCRINTM funkcija gali būti naudojama apskaičiuojant sukauptas palūkanas už obligacijas, kurios periodiškai moka išpirkimo metu (t. Y. Moka tik vieną kartą).

Datos konfigūracija

Pagal numatytuosius nustatymus ACCRINTM apskaičiuos sukauptas palūkanas nuo emisijos dienos iki atsiskaitymo dienos. Jei norite apskaičiuoti visas palūkanas nuo emisijos dienos iki išpirkimo dienos, pateikite ne atsiskaitymo, o tiekimo termino datą.

Pavyzdys

Parodytame pavyzdyje norime apskaičiuoti sukauptas palūkanas už obligaciją su 5% atkarpos norma. Emisijos data yra 2016 m. Balandžio 5 d., Atsiskaitymo data yra 2019 m. Vasario 1 d., O išpirkimo data - 2026 m. Balandžio 15 d. Mes norime sukauptų palūkanų nuo emisijos dienos iki atsiskaitymo dienos. F5 formulė yra:

=ACCRINTM(C7,C8,C6,C5,C10)

Su šiais įvestimis funkcija ACCRINTM grąžina 141,11 USD su pritaikytu valiutos skaičiaus formatu.

Įvedamos datos

Programoje „Excel“ datos yra serijos numeriai. Paprastai geriausias būdas įvesti galiojančias datas yra naudoti langelių nuorodas, kaip parodyta pavyzdyje. Norėdami įvesti galiojančias datas tiesiai į funkciją, galite naudoti DATE funkciją. Pavyzdžiui, žemiau pateiktoje formulėje visos reikšmės yra užkoduotos. DATE funkcija naudojama kiekvienai iš dviejų būtinų datų pateikti:

=ACCRINTM(DATE(2016,4,5),DATE(2019,2,1),0.05,1000,0)

Pagrindas

Pagrindinis argumentas kontroliuoja dienų skaičiavimą. ACCRINTM funkcija suteikia 5 variantus (0–4) ir pagal numatytuosius nustatymus yra nulis, o tai nurodo JAV 30/360 pagrindą. Šiame vikipedijos straipsnyje išsamiai paaiškinamos galiojančios konvencijos.

Pagrindas Dienų skaičius
0 arba praleista JAV (NASD) 30/360
1 Faktinis / faktinis
2 Faktinis / 360
3 Faktinis / 365
4 Europos 30/360

Pastabos

  • Programoje „Excel“ datos yra serijos numeriai.
  • Visos datos ir pagrindas sutrumpinamos iki sveikųjų skaičių.
  • Jei datos yra neteisingos (t. Y. Faktiškai ne datos), ACCRINTM pateikia #VALUE!
  • ACCRINTM grąžina #NUM, kai:
    • emisijos data> = atsiskaitymo data
    • rodiklis <0 arba par <= 0
    • Pagrindas yra už diapazono ribų

Įdomios straipsniai...